Прибуток показує, чи заробляє бізнес загалом, а грошовий потік – чи є в нього гроші саме тоді, коли потрібно платити. Компанія може бути прибутковою за підсумками року, але не мати коштів на зарплату в конкретному місяці.
Звідки беруться касові розриви
- Клієнти платять із відстрочкою, а постачальники вимагають передоплату.
- Бізнес інвестує в запаси чи обладнання раніше, ніж отримує виручку.
- Сезонність: витрати рівномірні, а продажі – ні.
- Податки та обов’язкові платежі припадають на певні дати.
Як планувати грошовий потік
- Складіть календар надходжень і платежів хоча б на три місяці вперед.
- Позначте дати найбільших платежів: податки, оренда, зарплата, розрахунки з постачальниками.
- Щотижня порівнюйте план із фактом і оновлюйте прогноз.
- Заздалегідь домовтеся про джерело резерву: власні кошти, овердрафт чи кредитну лінію.
Коли варто звернутися до банку
Овердрафт або кредитна лінія можуть закрити короткий касовий розрив, але вони мають ціну. Позичайте під конкретну потребу і з чітким розумінням, з яких надходжень повернете кошти.
